Probleme contabile frecvente întâmpinate de românii din UK – Ghid esențial pentru evitarea riscurilor fiscale

După Brexit și modificările legislative succesive, tot mai mulți români stabiliți în Marea Britanie se confruntă cu dificultăți în gestionarea responsabilităților fiscale și contabile. De la greșeli la înregistrarea ca self-employed, până la necunoașterea obligațiilor privind declarațiile fiscale sau TVA-ul, problemele pot duce la amenzi, controale HMRC sau pierderea unor drepturi.

Acest articol analizează în profunzime principalele erori și capcane contabile în care pot cădea românii din UK și oferă sfaturi practice pentru a le evita.

Lipsa înregistrării corecte la HMRC ca self-employed

Una dintre cele mai frecvente greșeli este neînregistrarea la timp ca persoană fizică autorizată (self-employed), ceea ce poate atrage amenzi automate.

Ce presupune:

• Dacă desfășori activitate pe cont propriu, trebuie să te înregistrezi la HMRC în termen de maximum 3 luni de la începerea activității.

• Nerespectarea termenului poate duce la penalități de până la £100 și, ulterior, la dobânzi suplimentare.

🔗 Înregistrare ca self-employed – GOV.UK

Necunoașterea obligației de a depune Self Assessment Tax Return

Mulți români, mai ales cei care lucrează în construcții (CIS), ride-sharing (Uber, Bolt), livrări (Deliveroo), sau oferă servicii de curățenie, nu știu că trebuie să trimită anual declarația de venit (Self Assessment) către HMRC.

Erori comune:

• Crezând că firma plătitoare se ocupă de taxe

• Necompletarea declarației până la termenul limită: 31 ianuarie al anului următor

Netrimiterea tax return-ului duce la amenzi automate:

• £100 după termen

• +£10/zi după 3 luni (până la £900)

• +dobânzi și penalități pentru taxe neplătite

 Self Assessment – HMRC

Probleme cu sistemul CIS (Construction Industry Scheme)

Românii care lucrează în construcții, subcontractori prin agenții, trebuie să fie atenți la deducerea corectă a taxelor CIS.

Probleme frecvente:

• Angajatorul deduce 30% în loc de 20% din lipsa unei înregistrări valide

• Subcontractorul nu își recuperează taxele pentru că nu depune tax return

• Confuzie între „employee” și „subcontractor” – cu impact asupra beneficiilor sociale

Recomandare: verifică dacă ești înregistrat ca subcontractor CIS.
CIS Registration – GOV.UK

Neînregistrarea la VAT (TVA) atunci când este necesar

Dacă ai o afacere (inclusiv ca self-employed) și încasezi peste £90,000/an (2025), ești obligat legal să te înregistrezi la VAT.

Greșeli frecvente:

• Ignorarea pragului de înregistrare

• Eșecul de a colecta și declara TVA-ul

• Neînțelegerea sistemului VAT Flat Rate Scheme (care poate fi mai avantajos pentru freelanceri)

Nerespectarea obligației de înregistrare poate duce la:

• Penalități

• Rambursări de TVA pierdute

• Investigații HMRC

🔗 VAT Registration – GOV.UK

Lipsa contabilității organizate

Mulți români gestionează veniturile „după ureche”, fără să păstreze facturi, chitanțe, extrase bancare sau evidență clară a cheltuielilor deductibile. Aceasta poate deveni problematic în cazul unui control fiscal.

Soluții:

• Folosește aplicații simple precum QuickBooks, Xero sau FreeAgent

• Angajează un contabil autorizat familiarizat cu specificul activității tale

• Ține evidențe pentru minimum 5 ani

Cheltuieli deductibile pot include: carburant, echipamente, unelte, telefon, contabil, chirie birou (dacă lucrezi de acasă).

Neînțelegerea statutului legal – Employee vs. Self-employed

Confuzia dintre statutul de angajat („employee”) și cel de self-employed este o problemă reală, mai ales în cazul românilor care lucrează prin agenții sau platforme.

Diferențele cheie:

• Angajații au drepturi: concediu plătit, contribuții la pensie, protecție la concediere

• Self-employed nu beneficiază de aceste lucruri, dar pot deduce cheltuieli

Ghid HMRC despre statutul de muncă

Ignorarea obligațiilor legate de pensii și contribuții

Cei care lucrează ca self-employed sau au propria firmă (LTD) trebuie să își administreze singuri contribuțiile la pensie (National Insurance Class 2/4) și alte beneficii.

Dacă nu plătesc aceste contribuții:

• Nu pot beneficia de pensie de stat

• Pierd dreptul la indemnizații precum maternity allowance sau statutory sick pay

National Insurance for Self-Employed – GOV.UK

Lipsa unui contabil sau alegerea unuia nepotrivit

Unii români aleg contabili ieftini sau neautorizati, care fac erori sau neglijează declarațiile. Este important să colaborezi cu:

• Un contabil înregistrat la ACCA, AAT sau ICAEW

• Un specialist care înțelege statutul de migrant român în UK

 Caută un contabil care oferă:
✅ Comunicare în română
✅ Expertiză în sistemul CIS, Uber, delivery, LTD
✅ Suport la controale HMRC

În Marea Britanie, sistemul fiscal este bine structurat, dar și sever cu cei care îl ignoră. Românii trebuie să fie informați, organizați și să solicite sprijin specializat acolo unde este necesar.

O greșeală fiscală poate însemna o amendă de sute sau mii de lire – dar o bună organizare poate aduce economii substanțiale și liniște sufletească.

Într-un sistem fiscal complex precum cel din Marea Britanie, este esențial să lucrezi cu un contabil care înțelege atât legislația britanică, cât și nevoile specifice ale românilor din diaspora.
Express MyAccountax oferă servicii contabile complete, explicate pe înțelesul tău, în limba română – ca să fii mereu în regulă cu HMRC.

Servicii contabile oferite de Express MyAccountax:

• Înregistrare și gestiune Self-Employed (PFA UK)

• Declarații anuale de venit – Self Assessment Tax Return

• Administrare completă pentru firme LTD (Limited Company)

• Gestiune și înregistrare în schema CIS (Construction Industry Scheme)

• Calcul, înregistrare și declarații TVA (VAT)

• Consultanță fiscală personalizată

• Corectarea erorilor fiscale, recuperări de taxe și reprezentare în fața HMRC

• Suport în controale, audituri și corespondență oficială

📍 Adresă birou:

Express MyAccountax LtdCleveland House, Cleveland Road, Hemel Hempstead, HP2 7EY

📞 Contact:

• Telefon:                   0203 8077400
  

• Email:  [email protected]
  [email protected]

• Website: www.myaccountax.co.uk

Express MyAccountax – Rapid. Clar. Corect.
Fie că lucrezi în construcții, livrări, Uber, ca freelancer sau deții o firmă în UK, echipa noastră îți oferă sprijin contabil profesionist, exact când ai nevoie.

Resurse utile

• www.gov.uk

• www.hmrc.gov.uk

• www.acas.org.uk

• Citizens Advice – Secțiunea Work

• Find a chartered accountant – ICAEW